В Україні питання фінансового моніторингу та блокування рахунків фізичних осіб-підприємців (ФОП) стає дедалі актуальнішим. Законодавство передбачає, що банки зобов'язані реагувати на підозрілі транзакції, що може призводити до автоматичного блокування рахунків клієнтів у разі виникнення сумнівів щодо законності їхніх фінансових операцій. Це створює серйозні труднощі для підприємців, які можуть опинитися без доступу до своїх коштів через незначні порушення або помилки в документації. Основними причинами блокування рахун
Рахунок ФОП може бути замороженим чи взагалі заблокованим через фінмоніторинг. Адвокат Богдан Янків розповів, чому так відбувається та як проходить відновлення рахунку в суді.
У відео на YouTube-каналі «YANKIV – ФОП, податки та суди» адвокатрадитьзавждимати хоча б два рахунки в різних банках, щоб ви могли вчасно розрахуватися з постачальниками та сплатити податки, якщо один із рахунків буде недоступним.
Через підозрілу активність банк може почати перевірку і за її результатами заблокувати чи обмежити рахунок ФОП (стосується всіх груп). Зі своєї практики Янків назвав такі операції ФОП, які зацікавлять фінмон:
Раніше Янків також називав11 ознак ризикових клієнтівза листом НБУ.
Янків як приклад навів рішення Верховного судувід 17 лютого 2026-го.Клієнт провів два платежі, після чого банк заблокував його рахунок через фінмоніторинг. Причиною стали нечіткі формулювання у призначенні платежів – банк заявив, що не зміг зрозуміти їхню мету й характер.
Читайте також:Перекази коштів родичам: чи оподатковуються та які документи потрібні для фінмоніторингу
Суд повторно перевірив платежі. Своєю чергою клієнт надав пояснення та документи, що це була виплата зарплати.
В результаті суд дійшов висновку, що банк формально аналізував платежі та незаконно заблокував рахунок. Клієнт отримав доступ до обслуговування в банку.
«Ця справа показова: через суд можна відновити доступ до свого рахунку, навіть якщо він заблокований. Але треба бути готовим довести суду, що ваша діяльність була максимально прозорою та законною», – відмітив Янків.
Є й інші справи. До прикладу,постанова суду від 20 листопада 2024-го. ФОП намагався оскаржити закриття рахунку без детальних пояснень (лише з смс про розірвання ділових відносин). У суді стало відомо, що клієнт отримував оплати за послуги на приватну картку. Банк розцінив це як ризикову діяльність і заблокував рахунок.
Суд підтримав банк. Він підтвердив, що отримання платежів поза рахунком ФОП може вказувати на ухилення від сплати податків. Тому клієнту відмовили в розблокуванні рахунку.
Янків підсумував, що під час оскарження блокування суд завжди перевіряє причини дій банку.Якщо клієнт не може підтвердити прозорість своєї діяльності – рахунок не розблокують.